Rentekalkulatoren i Next

Next har en integrert rentekalkulator som beregner renter på beløp som til enhver tid befinner seg på klientkontoen. Den baserer seg først og fremst på bokførte føringer, men kan ta hensyn til kladdede poster der det er hensiktsmessig. Kun poster som berører klientkontoen eller går direkte mellom selger og kjøper, har innvirkning på beregningen. Dersom det er behov for korrigeringer som baserer seg på andre faktorer har kalkulatoren en funksjon for rentestolsendring. 
 
Klientmidlene tilhører i utgangspunktet kunden som innbetalte dem og normalt sett er dette styrt av KID, eller definert ved bokføring av innbetaling. Dersom en innbetaling ligger på feil kunde, kan man bokføre en pro/contra mellom partene for å overføre ønsket beløp mellom dem på ønsket dato. Det samme gjøres ved tilbakehold og heving av tilbakehold. Regelen er at den kunden som har disposisjonsrett på midlene skal ha rentene av disse. 
 
Kalkulatoren gjør én beregning for selger og én for kjøper, og begge beregningene må «gå opp» før du kan lagre renteoppgjøret til en eller begge parter. Dersom en eller begge parter har et negativt grunnlag må dette oppklares før du kan lagre en beregning. Et negativt grunnlag kommer vanligvis av at noe er ført på feil kunde, eller at det er innbetalt for lite av en part. Hvordan man løser disse problemstillingene varierer. 
 
Kalkulatoren vil i utgangspunktet beregne til datoen som vises øverst i høyre hjørne, men dette kan overstyres av bruker. Det er anbefalt at man gjør renteoppgjøret den dagen kunden «går i null», og at det kun gjøres ett renteoppgjør per part. (Det er mulig å gjøre flere beregninger ved behov.) Finanstilsynet har ved tilsyn bemerket at det ikke skal beregnes renter frem i tid. Dersom man har en beregning frem i tid, typisk fordi det ligger en faktura til forfall i systemet, er det ekstremt viktig at man oppretter eller kladder alle føringer som omhandler klientmidlene før man beregner. I praksis betyr det at man legger inn utbetalinger til partene og innfrielser av lån og overføringer til megler først, før man kjører beregningen. 
 
F.eks. dersom selger har 2 millioner til gode, og en forsikring på 5000,- ligger til forfall om ti dager, vil systemet beregne renter av de fulle 2 millionene i ti dager dersom man ikke har kladdet en utbetaling på 1.995.000,- på dagens dato først. 
 
Kalkulatoren viser deg så hva den finner av renter til den parten du ser på, og hvor mye den mener skal posteres på parten. Hvordan dette faktisk posteres og utbetales kan variere. Vår anbefaling er at man benytter en rentebuffer på klientkonto til å dekke renter som må forskutteres og at beløpet utbetales sammen med oppgjøret ved sluttoppgjør.  
 
Kalkulatoren skal ved førstegangskjøring på et oppdrag fange opp om det er over eller under et halvt rettsgebyr, og deretter foreslå å opprette poster mot parten basert på dette. Dersom dette valget er blitt overstyrt manuelt eller det er gjort et deloppgjør på renter, må bruker verifisere om beløpet nå skal utbetales eller ikke. 
 
Under dette vises datoen da systemet vil overføre kontraktsummen. Denne kan overstyres av bruker, men kalkulatoren bruker overtakelsesdato på brukt og tinglystskjøtedato på nybygg som standard. Dersom kjøper har innbetalt for sent anbefaler vi at man flytter datoen til dagen da første innbetaling kommer inn, så flytter resten av pengene fortløpende og justerer kontraktssummen til å stemme med første betaling. Her kan man også legge inn en garantidato dersom dette er registrert på den aktuelle garantien ellers på oppdraget. (NB! Dette gjelder der innbetalingen skjedde tett opp til riktig dato. Der det er større forsinkelser må man vurdere hva som blir mest hensiktsmessig. NB!! Next har ikke noe forhold til morarenter, kun renter på faktiske klientmidler.)
 
Til høyre for dette valget er det to funksjoner til – en for å legge til en manuell justering av rentebanen og en for å lagre de endringene man har gjort uten å lagre fordelingen og opprette postene enda. 
 
Under dette finner man to tabeller. En som viser alle bevegelsene kalkulatoren har lagt til grunn for beregningen og en som viser beregningsbanen med grunnlag, dager, rentesats og beløp. 
 
Dersom det foreligger en garanti på et nybyggoppdrag vil systemet anta at en innbetaling på under 20% av salgssum er et forskudd. Den vil da flytte beløpet til selgers tilgodehavende og beregne renter på midlene fra garantidatoen. Dette kan overstyres eller justeres ved behov. 
 
Eventuelle pro/contra-føringer mellom partene vil tas hensyn til fra tidligst overtakelses-/tinglystskjøtedatoen. Dette brukes hovedsakelig ved tilvalg og tilbakehold3. Man kan også legge inn føringer manuelt for å justere rentebanen. Hver enkelt bevegelse kan også flyttes mellom partene eller ekskluderes fra beregningen. 
 
For å se begge parter på en gang, i samme vindu, kan man velge «Utfør» og endre hvilke kolonner som er synlig i bildet. 
 
Når begge parter har riktig grunnlag kan man lagre fordelingen til en part av gangen. Bryterne til høyre i bildet avgjør hva som skjer da. Vi anbefaler at man har «poster4», «hent dekning» og «lagre PDF» valgt ved lagring. 

Dersom noe har gått galt med redigeringen av grunnlaget, eller man lagret med feil dato, eller utbetalingene ikke ble kjørt som forventet – kan man re-sette tilbakestille kalkulatoren på oppdraget fra «utfør»-knappen. Dersom det faktisk er gjort utbetalinger av renter på oppdraget, må dette gjøres med stor forsiktighet for å unngå dobbel utbetaling av renter. 
 
Ved lagring vil kalkulatoren opprette de føringene den er konfigurert til å gjøre, basert på de valgene som er gjort med bryterne i bildet. 

Layout og funksjoner 

Rentekalkulatoren finnes i hovedmenyen på oppdraget. Man må være del av brukergruppen «Oppgjør» for å ha tilgang til bildet. 

1 – Selger/Kjøper 

Velg om du vil se og gjøre beregningen for selger eller kjøper. Kalkulatoren skal starte med selger, men vil huske hvilken part du var inne på sist på dette oppdraget. 

2 – Beregnede renter 

Beregne til 

Dato renter skal beregnes til. Denne settes default til dato lik siste klientbevegelse per part. 
 

Lagre fordeling selger/kjøper 

Denne lagrer fordeling ut ifra hva som er valgt på bryterne, med utgangspunkt i grunnlaget i felt 4. 
Forventede påløpte renter  

Brytere/spaker/knapper og deres funksjoner 
 

NB! Kommende avsnitt og punkter kan fagansvarlig/systemansvarlig tilpasse egen praksis. Velg det som er ønskelig at oppgjørsmedarbeidere SKAL huke av for. 

Fordeling av renter bør alltid lagres på både kjøper og selger, uavhengig av om det skal utbetales renter. Dette vil «gi beskjed» til systemet om at renteberegningen er utført og at renteavsetningen ikke skal ta høyde for oppdraget videre.  

Poster  

Dersom denne bryteren er på, vil det opprettes post(er) på oppdraget på den parten (kjøper/selger) man lagrer fordeling på. Denne skal være på som default dersom rentene utgjør over et halvt rettsgebyr. Dersom denne er huket av og ikke bryteren “bokfør”, vil det opprettes kladdepost(er).  
 

Bokfør 

Slås på dersom man ønsker at postene som opprettes på oppdraget også skal bokføres med en gang.  
 

Del opp 

Denne bryteren oppretter egne poster for kapitaliserte og ikke kapitaliserte renter på oppdraget. Når denne er slått på, vil det også differensieres mellom kapitaliserte og ikke kapitaliserte renter ved henting av dekning fra renteoppdraget evt. oppgjør. 
 

Hent dekning 

Denne bryteren henter dekning for renter på oppdraget. Dersom det benyttes rentebuffer, vil det opprettes post på oppdraget og renteoppdraget for henting fra buffer. I de tilfellene rentebuffer benyttes vil denne være skrudd på som default. 
 
Dersom rentebuffer ikke benyttes, vil det opprettes poster som henter dekning fra drift på oppdraget. 
 

Opprett utbetaling 

Slås på dersom man ønsker at systemet skal opprette utbetalingspost når man lagrer fordelingen av renter. 
 

Lagre PDF 

Oppretter PDF som lagres på dokumentsiden på oppdraget, ved lagring av fordeling av renter. Denne bør alltid være slått på. 

3 – Overføringsdato og rentestolsendringer 
 

Overføring kontraktsum

Dato for når renter blir selger sine. Settes default til overtakelsesdato eller tinglyst dato på oppdragstype prosjekt.  
 
På denne datoen overføres kontraktssummen fra kjøper til selger. Merk, dette kan påvirkes av forskuddsføringer og rentestolsendringer som er lagt til for å påvirke kontraktssum (se under). 

Garantidato 

Feltet vil bare være tilgjengelig for prosjekt. Dato hentes fra siden «Garanti» på enten prosjektenhet eller master. Hvis garantidato ligger inne og det innbetales inntil 20% av kjøpesummen før overføring av kontraktssum så vil systemet opprette en rentestolsendring som påvirker kontraktsum med samme dato som innbetalingen eller garantidato hvis ikke dato for garanti har passert på innbetaling.  

Legg til rentestolsendring 

Oppretter poster som påvirker rentegrunnlaget i rentekalkulatoren. Disse postene vil kun være synlige og gjelde i rentekalkulatoren (vil ikke opprettes i oppgjørsbildet).  
 

Type 

Brytere 

Påvirker kontraktsum (gjelder for type «Selger til/fra Kjøper») 

Hukes av dersom rentestolsendringen som opprettes skal påvirke kontraktsum. Hvis huket av vil beløpet på overføringen av kontraktsum som opprettes ved overtakelses-/tinglystskjøtedato enten reduseres eller økes.  
 

Påvirker utestående renter (gjelder alle typer unntatt «Selger til/fra Kjøper») 

I praksis skal denne bryteren kun benyttes av systemet. Hukes av dersom disse føringene skal påvirke kolonnen «Utestående kjøper/selger». Dette påvirker beløpet som rentekalkulatoren forventer å skulle lagre mot kunden, systemet forventer at det også er lagret tilhørende beregning av renter, så bryteren skal ikke benyttes mot kunde manuelt, kun være på for radene som opprettes ved lagring av renter mot kunde. 

Dersom dette er valgt på type «kun klient» så vil beløpet legges til i avsatte renter. Dette vil være nyttig i situasjoner hvor du skal postere ett inngående beløp på klientkonto, og fortelle systemet at i tillegg til saldo på klientkonto på oppdraget så skal det også stå igjen dette beløpet på renteoppdraget (for eksempel ved konvertering fra et annet system). Merk at dette beløpet ikke vil være til hjelp under fordeling til kunde. 
 

Dato 

Dato for rentestolsendring.  
 

Beskrivelse 

Beskrivelse for rentestolsendringen som opprettes.  
 

Beløp selger/kjøper/klient 

Beløpet på rentestolsendringen. Vil vise hvordan selger, kjøper og klient vil påvirkes av rentestolsendringen som opprettes. Hvilke beløpsfelt som vises, er avhengig av hvilken type som er valgt. Merk at en bevegelse på klient også vil påvirke grunnlaget i beregningen som ligger til grunn for renteavsetning.

Endre rentestolsendringer som er opprettet 
Det er mulig å gjøre endringer på rentestolsendringer som er opprettet. Trykk på linjen du har opprettet og gjør endringene som er nødvendig. For eksempel endre dato: 
 

  Husk å trykke «Oppdater» og deretter «Lagre endringer». 

4 – Grunnlag for beregning 
 
 

Kolonnene og hva de viser 

Dato 

Dato for når bevegelsen påvirker renteberegningen fra. 
 

Beskrivelse 

Beskrivelse på bevegelsen.  
 

Beløp selger/kjøper 

Beløpet på bevegelsen/rentestolsendringen 
 

Grunnlag selger/kjøper 

Beløpet som ligger til grunn for beregning av renter pr dato på samme linje. Grunnlaget påvirkes av «Beløp selger/kjøper». 
 

Utestående selger/kjøper 

Utestående renter for parten en står på.  
 

Åpne alle datoer 

Dersom det er flere bevegelser på samme dato vil dette, som default, sammenstilles på en linje når du åpner kalkulatoren. Trykk på «Åpne alle datoer» dersom du ønsker å se alle linjer. Evt. kan du trykke på linjen for den aktuelle datoen for å se alle bevegelser på samme dato.  
 
Symbolene 

5 – Beregnet renter per dato 

Utfør-menyen 

Velg kolonner

Mulighet for å velge hvilke kolonner bruker ønsker å ha synlig i «felt 4». 

Tilbakestill alle beregninger

Tilbakestiller renteberegning som er gjort på oppdraget. 

NB! Bør ikke benyttes dersom de beregnede rentene er utbetalt. 

Rediger rentebane

Åpner bilde for registrert rentesats på klienten. Bruker må ha funksjonsrettigheten «Administrere renter» for at dette valget skal være tilgjengelig.  

Åpne renterapport

Innbetaling er mottatt i flere omganger 

I tilfeller der det er mottatt forskudd eller innbetaling i flere omganger må det opprettes rentestolsendring for å korrigere for dette.  

Trykk på «Legg til rentestolsendring». Velg type «Selger til/fra Kjøper» og huk av for at rentestolsendringen påvirker kontraktsum. Dette vil redusere beløpet for kontraktsum på overtakelsesdato/tinglyst dato.

Legg inn dato for rentestolsendringen, denne bør være lik dato for utbetaling av forskuddet. Trykk «Legg til» og «Lagre endringer».  
 

Tilbakehold 

Anbefalt føring av tilbakehold er å bokføre pro&contra som dokumenterer tilbakehold på overtakelses-/tinglyst dato. Når tilbakeholdet er opphevet bør det føres en ny pro&contra på samme dato som tilbakeholdet oppheves. Dersom tilbakeholdet er ført på denne måten skal det ikke være nødvendig å opprette manuelle føringer i rentekalkulatoren.  

Det foreligger faktura med forfall frem i tid 

Vi anbefaler å følge finanstilsynets instruks om å avvente renteberegning til etter at faktura er betalt. Ikke gjør renteberegningen før alle utbetalinger fra klientkonto er utført (for parten). Merk at rentekalkulatoren i dagens versjon setter dato i «Beregne til» til dato lik seneste dato på bevegelser som påvirker klientkonto.   

Overføring fra drift på vegne av selger og kjøper på en gang 

Der det er behov for å hente midler fra drift, vil føringen som gjør dette ikke alltid kreditere rett part. Det kan hende at et større beløp inneholder midler som skal deles mellom segler og kjøper, eller at det går i sin helhet mot feil part. Ved sistnevnte kan beløpet flyttes til riktig part ved å klikke på en av flyene. 
Dersom bare deler av beløpet skal flyttes fra den ene til den andre, så bruk type “Selger til/fra kjøper”-rentestolsendring for å overføre ønsket beløp fra den ene parten til den andre. 

Har lagret fordeling på selger og/eller kjøper, men ønsker ikke å utbetale renter pr. dagens dato.  

Dersom rentegrunnlaget er korrekt, men rentene skal utbetales på et senere tidspunkt trenger man ikke foreta seg noe. La beregning ligge slik den er lagret og deretter lagre fordeling på nytt den dagen renter faktisk skal utbetales. Det vil da ligge to poster på selger/kjøper. Summen av disse er det som skal utbetales.  

Dersom det er lagret fordeling på uriktig grunnlag: 

Hvordan rydde opp når det utbetalt for mye renter til en eller begge parter? 

Dersom man av en eller annen grunn har utbetalt for mye i renter til en av partene, vil man få problemer med å beregne til motparten. Hvordan dette må føres avhenger av hva som gikk galt. 

F.eks. dersom du har overberegnet «ikke kapitaliserte renter» til en av partene, så har du ikke skadet rentebanen til motparten, men du har påført meglerforetaket et tap lik de for mye i beregnede renter. Rentekalkulatoren kan si noe om hvor mye for mye du har beregnet, men for å kunne lagre må du opprette en post som i alle fall bringer den berørte parten over null.